Forex Loss Journal Entry

Apa Entri Jurnal untuk Mencatat Rugi Realisasi Investasi. Pembukuan yang baik menghemat waktu dan uang. Artikel yang Berhubungan. Menghitung dan mencatat kerugian yang direalisasikan mengharuskan bisnis mempertimbangkan beberapa faktor yang berbeda. Diperlukan untuk meninjau ulang entri asli yang mencatat perolehan investasi. Untuk memastikan bahwa entri baru menyesuaikan akun yang benar Selanjutnya, perlu untuk menentukan apakah investasi tersebut harus ditandai ke pasar dari waktu ke waktu, dan apakah nilai aset tumbuh atau menyusut seiring waktu Hanya setelah langkah-langkah tersebut dapatkah Anda mencatat transaksi Dengan mendebet rekening Rugi Real Estat atas jumlah kerugian yang direalisasikan. Initial Journal Entry. Langkah pertama dalam mencatat kerugian adalah mengkaji masuk akuisisi investasi untuk menentukan biaya perolehan investasi, dan untuk menentukan akun apa yang dibutuhkan Untuk disesuaikan untuk mencerminkan penjualan Ketika investasi pada awalnya dicatat, entri jurnal mendebet uang dan memberi kredit investasi untuk seorang am Ount sama dengan harga akuisisi Sisi debet dari jurnal entry meningkatkan akun biaya dan aset, sementara itu menurunkan akun pendapatan, ekuitas dan kewajiban Bagian setengah dari entri jurnal menunjukkan sebaliknya menurunkan biaya dan aset, dan meningkatkan pendapatan, ekuitas dan Akun rugi kerugian Rugi yang Direstrukturisasi. Kerugian yang direalisasikan terjadi ketika investasi dijual untuk nilai pasar wajar, dan harga tersebut lebih rendah dari harga perolehan awal. Apa yang menyebabkan hilangnya aset yang akan direalisasikan adalah penjualan sebenarnya. Sementara nilai aset Dapat berfluktuasi selama periode ketika sebuah bisnis memilikinya, setelah aset tersebut dijual, kerugiannya didefinisikan secara jelas dan tidak dapat diubah. Dasar-Dasar Pasar ke Pasar Di Amerika Serikat, prinsip akuntansi yang berlaku umum, yang dikenal dengan GAAP, memerlukan investasi tertentu. Untuk ditandai ke pasar Setiap kali bisnis menghasilkan laporan keuangan, ia harus menyesuaikan nilai tercatat investasi ini dengan nilai pasar wajar saat ini Nilai pasar wajar sama dengan Apa yang bisa diperoleh bisnis untuk aset tersebut jika menjual investasinya ke pihak ketiga yang tidak terkait pada saat laporan keuangan dibuat. Investasi yang perlu ditandai ke pasar adalah sekuritas hutang dan ekuitas yang dibeli dan dimiliki untuk Tujuan perdagangan Pendapatan usaha untuk periode pelaporan berfluktuasi berdasarkan kenaikan atau penurunan investasi nilai pasar Entri jurnal untuk kerugian yang belum direalisasi adalah mendebet akun Rugi Investasi yang Belum Direalisasi, dan mengkredit akun Aset Investasi sebesar jumlah tersebut. Dari kerugian yang belum direalisasi Entri jurnal untuk keuntungan yang belum direalisasi adalah mengkredit akun Rugi Investasi yang Belum Direalisasi, dan mendebet akun Asset Investasi dengan jumlah keuntungan yang belum direalisasi. Entri Jurnal untuk Realisasi Los. Kerugian yang direalisasi sama dengan nilai Aset sebagaimana tercantum pada catatan keuangan Anda dikurangi dengan hasil yang Anda terima dari penjualan Untuk mencatat transaksi, Anda mulai dengan mengkredit nilai buku dari Investasi ke akun aset yang relevan Hal ini akan membuat nilai investasi pada buku sama dengan nol Selanjutnya, Anda mendebet uang tunai untuk jumlah uang yang Anda terima untuk menjual aset, yang akan meningkatkan saldo kas pada buku Akhirnya, Anda Mendebet akun Rugi Real Estat atas akun Investasi dengan jumlah kerugian yang diakui dalam transaksi. Hal ini akan meningkatkan biaya dan mengurangi keseluruhan laba pada periode ketika investasi dijual.11 Memasuki dan Memroses Jurnal Jurnal Mata Uang Asing.11 1 Memahami Entri Jurnal dalam Luar Negeri Mata uang. Multicurrency journal entries adalah transaksi mata uang asing yang dimasukkan dalam mata uang yang berbeda dengan mata uang dasar yang terkait dengan perusahaan Bila Anda memasukkan entri jurnal dalam mata uang asing, sistem menghitung jumlah mata uang domestik yang mengambil nilai tukar dari Tabel F0015 kecuali jika Anda mengganti tingkat pada formulir Entri Jurnal pada saat masuk. Bila Anda memasukkan jurnal entr Y, sistem ini menulis jumlah ini ke tabel F0911. Jumlah luar biasa untuk jumlah lapangan GLAA dalam jumlah AA ledger. Jumlah Asing ke lapangan Jumlah Asing GLACR di buku besar AA dan lapangan Jumlah GLAA dalam buku besar mata uang asing CA Sistem menyimpan jumlah yang sama di kedua bidang. Jika Anda menggunakan penyajian ulang mata uang terperinci, sistem juga membuat transaksi di buku besar XA alternatif Tipe buku besar menunjukkan buku besar atau kumpulan buku mana yang diperbarui oleh transaksi.11 2 Memahami Entri Jurnal Intercompany di Mata Uang Asing. Mata uang dasar dari entri jurnal antar perusahaan biasanya ditentukan oleh mata uang perusahaan yang terkait dengan akun buku besar pada baris pertama dokumen Mata uang transaksi pada entri jurnal dibandingkan dengan mata uang perusahaan ke Menentukan apakah entri jurnal itu dalam negeri atau asing Tidak seperti entri jurnal, mata uang dasar piutang dan hutang usaha tran Saksi ditentukan oleh perusahaan yang masuk di bagian header transaksi. Untuk entri jurnal antar perusahaan, Anda dapat memasukkan jumlah dalam mata uang domestik atau asing Bila Anda memasukkan jumlah dalam negeri, sistem akan menciptakan jumlah dengan jumlah desimal Mata uang dasar perusahaan Bila Anda memasukkan jumlah asing, sistem akan menciptakan jumlah dengan jumlah desimal dari mata uang transaksi Jumlah desimal untuk setiap mata uang disimpan di tabel Kode Mata Uang F0013 Bila Anda memasukkan entri jurnal antar perusahaan dengan banyak mata uang , Sistem memperbarui bidang GLALT1 di tabel F0911 dengan 1. Saat Anda mengeposkan entri jurnal antar perusahaan, program pasca membuat entri penyesuaian di tabel F0911 untuk menyeimbangkan jumlah besar buku besar AA dari akun mata uang non-basis Non-base Akun mata uang adalah akun pada baris kedua dan berturut-turut dari entri jurnal akun mata uang dasar biasanya akun pada baris pertama Entri penyesuaian identik dengan catatan buku besar AA asli kecuali jumlah itu adalah debit atau kredit yang disesuaikan. Sistem memperbarui bidang Kode Ekstensi Baris GLEXTL dengan AM untuk membuatnya menjadi catatan unik jika tidak, masalah kunci duplikat akan ada. Catatan hanya muncul di Laporan Pos Ledger Umum dan di PDA Table Browser UTB untuk F0911. Entri jurnal asli dan entri penyesuaian terkaitnya bersih dengan jumlah yang benar untuk mata uang dasar yang sebenarnya dari akun mata uang non-basis.11 2 1 Revisi Untuk Jurnal Jurnal Intercompany dengan Beberapa Mata Uang. Setelah Anda mengeposkan sejumlah entri jurnal antar perusahaan untuk beberapa mata uang, Anda tidak dapat merevisi entri jurnal yang diposkan, namun Anda dapat menambahkan entri jurnal ke batch. Saat Anda pertama kali memasukkan batch jurnal antar perusahaan Entri yang mencakup banyak mata uang, sistem menggunakan mata uang perusahaan yang terkait dengan akun buku besar umum pada baris pertama dokumen Tentukan mata uang dasar dokumen Ini menyimpan mata uang dasar di tabel F0911 Bila Anda menambahkan entri jurnal ke bets diposting, sistem membandingkan mata uang dasar dokumen, yang disimpan di tabel F0911, dengan mata uang jurnal Entri yang Anda tambahkan untuk menentukan apakah entri tersebut adalah entri jurnal antar perusahaan untuk perusahaan dengan banyak mata uang.11 2 2 Contoh Multicurrency Intercompany Settlement. Dalam contoh ini, Anda membuat entri jurnal untuk 1.000 00 USD untuk mentransfer dana dari perusahaan perusahaan AS 1 ke Sebuah perusahaan perusahaan Perancis 70 Nilai tukar adalah 1 USD 1 08596 EUR.11 2 2 1 Entri Jurnal. Anda memasukkan jumlah transaksi dalam USD untuk kedua perusahaan 1 dan 70, transaksi tersebut dilakukan dalam negeri karena mata uang jurnal tersebut sama dengan Mata uang perusahaan dari akun pada baris pertama entri. Tabel ini menunjukkan bagaimana sistem menciptakan entri dalam buku besar AA. Entri masuk 85 96 EUR adalah jumlah bersih dari kalkula ini. Tion. Nilai transaksi valuta asing nilai transaksi sudah diposting. 1.000 00 1 08596 1.000 00 85 96 EUR. Jumlah total EUR 1.085 96 1.000 00 1 08596. Sistem tidak menampilkan entri penyesuaian pada formulir Entri Jurnal Namun, sistem menambahkan entri asli dan entri penyesuaian dan menampilkan Total pada formulir Permintaan Akun Ledger dan pada semua jurnal cetak dan laporan buku besar umum.11 2 2 3 Penyelesaian Intercompany dan Post. The sistem membuat entri jurnal akhir yang melengkapi penyelesaian antar perusahaan dan menjaga perusahaan tetap seimbang dan seimbang seperti yang ditunjukkan pada Tabel ini.11 2 2 4 T-Accounts untuk Multisturrency Intercompany Settlements. Sistem ini membuat entri jurnal untuk mengkredit rekening kas untuk perusahaan 1 dan mendebet rekening kas untuk perusahaan 70 Ini mencatat entri ini dalam dolar AS USD, seperti yang dimasukkan, dalam Baik jumlah aktual AA dan mata uang asing mesin lipat AS seperti yang ditunjukkan. Gambar 11-1 T-account untuk entri jurnal antarperusahaan multicurrency. Ketika Anda memposting entri jurnal, sistem akan membuat entri penyesuaian di langkan AA R untuk mengkonversikan jumlah USD ke EUR untuk perusahaan 70 Nilai tukar adalah 1 USD 1 08596 EUR Sistem ini telah mendebet 00.000 dari perusahaan 70, sehingga mendebet 85 96 tambahan, seperti yang ditunjukkan. Gambar 11-2 T-account Untuk entri penyesuaian multisturrency intercompany. Ketika Anda memposting entri jurnal, sistem akan membuat entri otomatis tambahan untuk mentransfer uang antar perusahaan, seperti yang ditunjukkan akun piutang antar perusahaan adalah 1291. Gambar 11-3 T-akun untuk entri otomatis antar perusahaan multikurrency. Untuk mencatat keuntungan dan kerugian yang belum direalisasi. Cetak Laporan Rugi Belum Direalisasi atas Uang, kemudian selesaikan langkah-langkah berikut. Berikut tanggal umumnya hari terakhir bulan dan deskripsi transaksi. Dalam daftar gulir di tengah jendela, masukkan Transaksi untuk keuntungan atau kerugian yang belum direalisasi Transaksi ini harus memiliki debit dan kredit terpisah untuk masing-masing akun yang muncul pada Laporan Rugi Belum Direalisasi atas Mata Uang Semua jumlah dimasukkan dalam dolar Jika akun tersebut adalah akun aset. Jika Laporan Rugi Belum Direalisasi Mata Uang menunjukkan keuntungan mata uang untuk rekening giro atau akun aset lainnya, kreditkan akun Rugi Gain yang Belum Direalisasi, dan masukkan jumlah debit yang sama untuk akun tukar yang terkait dengan akun tersebut. Akun aset Akun Rugi Mata Uang yang Belum Terealisasi seharusnya merupakan akun beban. Jika Laporan Rugi Belum Direalisasi Mata Uang menunjukkan kerugian kurs untuk akun aset, debet akun Rugi Gain yang Belum Direalisasi, dan masukkan jumlah kredit yang sama untuk akun tukar yang terkait dengan Akun aset. Jika akun tersebut merupakan akun kewajiban atau ekuitas. Jika Laporan Rugi Belum Direalisasi oleh Mata Uang menunjukkan keuntungan mata uang untuk akun kewajiban atau ekuitas, kreditkan akun Rugi Rugi yang Belum Direalisasi, dan masukkan jumlah debit yang sama untuk akun pertukaran Terkait dengan akun kewajiban atau ekuitas. Jika Laporan Rugi Belum Direalisasi Mata Uang Asing menunjukkan kerugian kurs untuk akun kewajiban atau ekuitas, Debet akun Rugi Gain yang Belum Terealisasi, dan masukkan jumlah kredit yang sama untuk akun tukar yang terkait dengan akun kewajiban atau ekuitas. Siapkan entri Jurnal Umum sebagai transaksi berulang Dengan melakukan ini, Anda akan menghemat waktu saat Anda mencatat keuntungan yang belum direalisasi dan Kerugian di bulan-bulan depan Klik tombol Save Recurring jendela Save Recurring Transaction muncul. Masukkan nama untuk transaksi tersebut, lalu pilih frekuensi yang kami sarankan agar Anda pilih Bulanan dan hari dimana transaksi Anda ingin muncul di jendela To Do List Setiap bulan Klik Record untuk menyimpan entri Anda dan menutup jendela Save Recurring Transaction. Di jendela General Journal Entry, klik tombol Record untuk mencatat transaksi bulan ini. Untuk mencatat keuntungan dan kerugian yang belum direalisasi.